SQLServer 2005 の文字コードはWindowsの地域設定に依存しているらしい。
通常、日本語Windowsサーバーなら地域の設定は日本にしているだろうから
文字コードは「cp932」。その他の地域にしているならcp932以外ということで
SQLServer には「照合順序」なるものがある。
デフォルトでインストールすると、サーバーの照合順序は「Japanese_CI_AS」
セットアップするときにWindows 照合順序かバイナリ照合順序のいずれかを選択するのがあると
MSDNに書いているが、実際にインストールしたときそんなことがあったか覚えていない。
照合順序の設定は、サーバー、データベース、テーブル、列などに設定ができるようになっている。
照合順序って？？というのは以下のURLを参照
http://msdn2.microsoft.com/ja-jp/library/ms143515.aspx
このページにCIとかASとかが何のことかの説明があります。